- بادآور نهندی، یونس، رسول برادران حسن زاده، امین بلوری و سعید محمود زاده باغبانی. (1389). بررسی تأثیر ساختار مالکیت و سرمایه بر میزان هموارسازی سود شرکتها در بورس اوراق بهادار تهران، فصلنامه علمی پژوهشی حسابداری مالی، سال دوم، شماره 8، ص ص 94 – 75.
- بولو، قاسم، کیهان مهام و اسماعیل گودرزی. (1389). تغییر حسابرس مستقل و شفافیت اطلاعاتی شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران. مجله دانش حسابداری. سال اول، شماره 1، ص ص 135 – 111.
- حساس یگانه، یحیی. (1378). تأثیر گزارش حسابرسان مستقل بر تصمیمگیری استفاده کنندگان، رساله دکتری، دانشگاه علامه طباطبایی.
- کردستانی، غلامرضا و سید مصطفی علوی. (1389). بررسی شفافیت سود حسابداری بر هزینه سرمایه سهام عادی، فصلنامه بورس اوراق بهادار، سال سوم، شماره 12، ص ص61-43.
- مرادزاده فرد، مهدی، نرگس رضاپور و حجت اله فرزانی. (1389). بررسی نقش مدیریت اقلام تعهدی در نقدشوندگی سهام شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران، مجله پزوهشهای حسابداری مالی، سال دوم، شماره سوم، ص ص 116– 101.
- نوروش، ایرج و رضا حصارزاده. (1389). بررسی ابعاد شفافیت سود حسابداری و رابطه آن با ویژگیهای شرکت در بورس اوراق بهادار تهران، فصلنامه بورس اوراق بهادار، سال سوم، شماره 12، ص ص 24-5.
- یحیی زاده فر، محمود و جواد خرمدین. (1387). نقش عوامل نقدشوندگی و ریسک عدم نقدشوندگی بر مازاد بازده سهام در بورس اوراق بهادار تهران، بررسیهای حسابداری و حسابرسی، دوره 15، شماره 53، ص ص 118-101.
- Acharya, V. and Pedersen, Lasse Heje. (2005). "Asset Pricing with Liquidity Risk", Journal of Financial Economics, No. 77, PP. 375-410.
- Amihud, Y., Mendelson, Haim and Pedersen, Lasse heje. (2005). "Liquidity and Asset Prices", Foundations and Trends in Finance, No. 1, PP. 269-364.
- Barnea, A., Ronen, Joshua and Sadan, Simcha. (1976). "Classificatory Smoothing of Income with Extraordinary Items", The Accounting Review, PP. 110-122.
- Barth, M., Landsman, Wayner and Lang, Mark H. (2008). "International Accounting Standards and Accounting Quality", Journal of Accounting Research, No. 3, PP. 467-498.
- Biddle, G., Seow, Gim-seong and Siegel, Andrew. (1995). "Relative versus Incremental Information Content", Contemporary Accounting Research, No. 12, PP. 1-23.
- Brunnermeier, M. and Pedersen, Lasse Heje. (2009). "Market Liquidity and Funding Liquidity", Review of Financial Studies, No. 22, PP. 2201-2238.
- Bushman, R. and Smith, Abbe J. (2004). "What Determines Corporate Transparency", Journal Of Accounting & Reserch, No. 4.
- Chung, K., Elder, John and Kim, Jang-chul. (2008). "Corporate Governance and Liquidity", Journal of Financial and Quantitative Analysis.
- Chen, W. P., Chung, Huimin, Lee Cheng-few and Liao, Wei. (2007). "Corporate Governance and Equity Liquidity: Analysis of S&P Transparency and Disclosure Rankings", Corporate Governance: An International Review, No. 7.
- Coughenour, J. F. and Saad, Mohsen M.( 2004). "Common market makers and commonality in liquidity", Journal of Economics, 73, PP. 37-69.
- Chordia, T., Roll, Richard and Subrahmanyam, Avanidhar. (2000). "Commonality in liquidity", Journal of Financial Economics, 56, PP. 3-28.
- Daske, H., Hail Luzi, Leuz Christian, Verdi Rodrigo, (2008), Mandatory IFRS reporting around the World: Early evidence on the economic consequences, Journal of Accounting Research, 46, PP. 1085- 1142.
- Kirsschenheiter, M. and Melumad Nahum D. (2002). "Can Big Bath and Earning Smoothing Co-exit as Equilibrium Financial Reporting Strategies"? Journal of Accounting Research, No.40, PP. 761-796.
- LaFond, R., Lang, Mark H. and Skaife, Hollis Ashbaugh. (2007). "Earning Smoothing, Governance and Liquidity: International Evidence", Working Paper, Available at http;//ssrn.com.
- Lander, H. and Kathleen, A. Auger. (2008). "The Need for Transparency in Financial Reporting", Journal of Accounting & Organizational Change, Vol. 4, No.1, PP. 27-46.
- Lang, M. and Maffett, Mark. (2011). "Transparency, Liquidity and Valuation: International Evidence", unpublished working paper, University of North Carolina at Chapel Hill, Available at http;//ssrn.com.
- Lang, M. and Maffett, Mark. (2010). "Transparency and Liquidity Uncertainty in Crisis Periods", Unpublished working paper, University of North Carolina at Chapel Hill, Available at http;//ssrn.com.
- Mc Coy, C. (2003). Liquidity Black Holes: Testing the Theory's Predictions, Quantifying and Managing Financial Liquidity Risk, Vol. I. London: Haymarket House, PP. 139-150.
- Marcelo, M. and Quiros, Maria del miralles. (2006). "The Role of an Illiquidity Risk Factor in Asset Pricing: Empirical Evidence from the Spanish Stock Market", The Quarterly Review of Economics and Finance, Vol. 46, PP. 254-267.
- Persaud, A. (2003). Liquidity Black Holes, Quantifying and Managing Financial Liquidity Risk, Vol. I. London: Haymarket House, PP. 85-104.
- Qin, Y. (2008). Liquidity and Commonality in Emerging Markets, unpublished working paper, Massey University, Available at http;//ssrn.com.
|
