- اصغری، محمد. (1396). «هستیشناسی» در کانون پدیدارشناسی رومن اینگاردن، پژوهشهای هستیشناختی، 6(12): 39-55. https://orj.sru.ac.ir/article_710.html
- پورساعدی، مرضیه.، همت فر، محمود.، علوی، سیدعنایتاله.، نصیرزاده، رؤیا. (1404). الگوی تشخیصِ تقلب مالی تحتِ اجرای ارزیابی الگوریتمهای مطلوبیتِ شبکه عصبی مصنوعی، مطالعات تجربی حسابداری مالی، 22(87): 83-134. https://doi.org/10.22054/qjma.2025.82826.2632
- شیرخانی، بهروز.، عبدلی، محمدرضا.، ولیان، حسن و شهری، مریم. (1403). تبارشناسی زمینههای پدیدارشدن داراییهای سمی در شرکتهای بازار سرمایه: کاربست چارچوب پارادایمی، چشمانداز مدیریت مالی، 14(46): 93-131. https://doi.org/10.48308/jfmp.2024.105029
- طاهری، مسعود. (1398). مقایسه مدلهای مثلث، دیاموند و پنتاگون تقلب در ارزیابی ریسک تقلب، نشریه حسابداری ارزشی و رفتاری، 4(8): 339-369. http://aapc.khu.ac.ir/article-1-686-fa.html
- قرائیپور، مهدی.، عبدلی، محمدرضا.، شهری، مریم و ولیان، حسن. (1403). رویکرد پدیدارشناسی پارادایمهای تحولگرایی ساختاری در حرفه حسابداری: برآیندی از مشروعیت حرفه حسابداری، پژوهشهای تجربی حسابداری، 14(4): 227-280. https://doi.org/10.22051/jera.2024.47598.3266
- کاظمیفروشانی، حسین.، قدیر، محسن. (1399). بایستههای نظری تقلب نسبت به قانون از منظر حقوق ایران، نشریه تحقیقات حقوق خصوصی و کیفری، 16(3): 67-85. https://sanad.iau.ir/fa/Article/799773?FullText=FullText
- لشگریتفرشی، احسان. (1400). پیامدهای تئوریک خوانش بازیگران سیاسی از فضای جغرافیایی در چارچوب دیدگاه پدیدارشناسی هرمنوتیک، فصلنامه پژوهشهای جغرافیای انسانی، 53(117): 887-901. https://doi.org/10.22059/jhgr.2020.299524.1008095
- کابلی، موناسادات.، رحمانی، علی.، نیکومرام، هاشم.، رهنمایرودپشتی، فریدون. (1399). اثربخشی ارزشهای انگیزشی شوآرتز و اخلاق حرفهای حسابداری بر گزارشگری مالی متقلبانه، مطالعات تجربی حسابداری مالی، 17(66): 27-50. https://doi.org/10.22054/qjma.2019.45619.2042
- Al Maalouf, N. J., Sawaya, Ch., Elia, J., & Toros, E. (2023). Lebanese Banking System: Ponzi or Not?. Journal of Law and Sustainable Development, 11(6), 12-34. https://doi.org/10.55908/sdgs.v11i6.1204
- Amoah, B. (2018). Mr Ponzi with Fraud Scheme Is Knocking: Investors Who May Open, Global Business Review, 19(5), 1115-1128. https://doi.org/10.1177/0972150918788625
- Artzrouni, M. (2009). The mathematics of Ponzi schemes, Mathematical Social Sciences, 58(2), 190-201. https://doi.org/10.1016/j.mathsocsci.2009.05.003
- Barlevy, G., & Xavier, I. (2025). A Model of Charles Ponzi, Finance and Economics Discussion Series 2025-020, Washington: Board of Governors of the Federal Reserve System, https://doi.org/10.17016/FEDS.2025.020
- Bosley, S., & Knorr, M. (2018). Pyramids, Ponzis and fraud prevention: lessons from a case study, Journal of Financial Crime, 25(1), 81-94. https://doi.org/10.1108/JFC-10-2016-0062
- Conarck, B. (2015). BDO To Pay $40M To Put Stanford Ponzi Suit In Rearview. Law 360.
- Constantino, T.D.S.T., Da Silva, A.C.M., & Constantino, M.A.M.D.O. (2024). Ponzi schemes in Brazil: what leads people to still invest in this fraud?. Journal of Financial Crime. https://doi.org/10.1108/JFC-10-2023-0262
- Cortés, D., Santamaría, J., & Vargas, J. F. (2016). Economic shocks and crime: Evidence from the crash of Ponzi schemes. Journal of Economic Behavior & Organization, 131(2), 263-275. https://doi.org/10.1016/j.jebo.2016.07.024
- Deason, S., Rajgopal, Sh., Waymire, G, B. and White, R, M. (2021). The Role of Accounting in Ponzi Schemes, Accounting Horizons, 35(1): 29–46. https://doi.org/10.2308/HORIZONS-19-016
- Dechow, P. M., Ge, W., Larson, Ch. R., & Sloan, R. G. (2010). Predicting Material Accounting Misstatements. Contemporary Accounting Research, 28(1), 17-82. https://doi.org/10.1111/j.1911-3846.2010.01041.x
- du Toit, E. (2024). The red flags of financial statement fraud: a case study. Journal of Financial Crime, 31(2), 311-321. https://doi.org/10.1108/JFC-02-2023-0028
- Eisenberg, D. T., & Quesenberry, N. W. (2014). Ponzi Schemes in Bankruptcy. Touro Law Review, 30(3), 38-55. https://digitalcommons.tourolaw.edu/lawreview/vol30/iss3/3
- Henriques, D. B. (2012). The Wizard of Lies: Bernie Madoff and the Death of Trust. Revised, Updated edition. New York: St. Martin’s Griffin.
- Irarrázaval, L. (2020) A Phenomenological Paradigm for Empirical Research in Psychiatry and Psychology: Open Questions, Frontiers in Psychology, 11, 1399. https://doi.org/10.3389/fpsyg.2020.01399
- Jory, S., & Perry, M. J. (2011). Ponzi Schemes: A Critical Analysis. Journal of Financial Planning, 4(1), 87-101. https://ssrn.com/abstract=1894206
- Kassem, R. (2024). External auditors’ use and perceptions of fraud factors in assessing fraudulent financial reporting risk (FFRR): Implications for audit policy and practice. Security Journal, 37(2), 875–902 https://doi.org/10.1057/s41284-023-00399-w
- Markopolos, H. (2010). No One Would Listen: A True Financial Thriller. 1st edition. Hoboken, N.J: Wiley.
- Mohd Sulaiman, A.N., Moideen, A.I., & Moreira, S.D. (2015). Of Ponzi schemes and investment scams: A case study of enforcement actions in Malaysia, Journal of Financial Crime, 23(1), 231-243. https://doi.org/10.1108/JFC-05-2014-0021
- Sadiraj, K., & Schram, A. (2018). Inside information in Ponzi schemes. Journal of the Economic Science Association, 4(2), 29-45. https://doi.org/10.1007/s40881-018-0047-4
- SEC. (2013a). Ponzi Schemes. Fast Answers. Washington, DC: Securities and Exchange Commission.
- SEC. (2013b). Affinity Fraud: How to Avoid Investment Scams That Target Group. Investor Publications. Washington, DC: Securities and Exchange Commission
- Singh, K.N., & Misra, G. (2023). Victimisation of investors from fraudulent investment schemes and their protection through financial education. Journal of Financial Crime, 30(5), 1305-1322. https://doi.org/10.1108/JFC-07-2022-0167
- Song, L., & Kong, X. (2022). A Study on Characteristics and Identification of Smart Ponzi Schemes, IEEE Access, 10(2), 100-121. https://doi.org/10.1109/ACCESS.2022.3178747
- Ullah, I., Ahmad, W., & Ali, A. (2022). Determinants of investment decision in a Ponzi scheme: Investors’ perspective on the Modaraba scam. Journal of Financial Crime, 29(4), 1172-1190. https://doi.org/10.1108/JFC-02-2020-0027
- Uppiah, V. (2018). A critical examination of the regulation of Ponzi scheme in Mauritius. International Journal of Law and Management, 60(6), 1393-1400. https://doi.org/10.1108/IJLMA-08-2017-0201
- Zuckoff, M. (2006). Ponzi’s Scheme: The True Story of a Financial Legend. Reprint edition. New York; Westminster: Random House Trade Paperbacks.
|
