اثر مشکل نمایندگی جریان نقد آزاد بر همزمانی بازده سهام و کیفیت گزارشگری مالی

احمدپور، احمد وصدیقه پیکرنگار قلعه رودخانی. (1390). بررسی رابطه بین کیفیت سود و همزمانی قیمت در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار. ماهنامه مهندسی مدیریت، شماره 40، صص 7-86.

اسدی، غلام‌حسین و مهدی نیک‌وش. (1391). فرضیه جریان‌های نقدی آزاد، تئوری چرخه عمر و ارتباط آن‌ها با سیاست تقسیم سود فصلنامه مطالعات تجربی حسابداری مالی، شماره 36، صص 75-92..

پیری، پرویز و شهروز توبره ریزی. (1393).  بررسی تاثیر مشکلات ناشی از نمایندگی جریان نقدی آزاد بر محتوای اطلاعاتی سود و ارزش دفتری هر سهم. دانش حسابداری مالی، شماره 2، صص99-116.

ثقفی، علی؛ بولو، قاسم و محمد محمدیان. (1390). کیفیت اطلاعات حسابداری، سرمایه‌گذاری بیش از حد و جریان نقد آزاد. پیشرفت‌های حسابداری دانشگاه شیراز، شماره 2، صص 37-63

خدادای، ولی؛ رشیدی باغی، محسن؛ قربانی، رامین و مریم کاویانی. تاثیر ساختار مالکیت بر ارتباط بین جریان‌های نقد آزاد و استفاده بهینه از دارایی‌ها. مدیریت دارایی و تامین مالی، شماره 1، صص 93-108

فدایی نژاد، اسماعیل؛ نوفرستی، محمد و محمد اقبال‌نیا. (1393). بررسی اثرات جریان‌های نقدی بر تصمیمات سرمایه‌گذاری شرکت‌ها. تحقیقات حسابداری و حسابرسی، شماره 23، صص 4-23.

هاشمی، سید‌عباس؛ صمدی، سعید و ریحانه هادیان. (1394). اثرکیفیت گزارشگری مالی و سررسید بدهی بر کارایی سرمایه گذاری. فصلنامه مطالعات تجربی حسابداری مالی، شماره 44، صص 117-143.

An, H., & Zhang, T. (2013). Stock Price Synchronicity, Crash Risk, and institutional investors. Journal of Corporate Finance, 21:1–15.

Chen, X., Yong, S., & Xiaodong, X. (2015). Free Cash Flow, Over-Investment and Corporate Governance in China. Pacific-Basin Finance Journal, Available online 28 June 2015 at www.researchgate.net on

Cheung, W.,& Jiang, L. (2014). Does free cash flow problem contribute to excess stock return synchronicity?. Review of Quantitative Finance and Accounting, Online publication date: 4-Jul-2014:1-18.

Copeland, T., Koller, T. & Murrin, J. (1991). Valuation: Measuring and Managing the Value of Companies, 3ed , Mckinsey & company Inc.

Chung, R., Firth, M. & Jeong-Bon K. (2005). Earnings management, surplusfree cash flow, and external monitoring. Journal of Business Research, 58: 766- 776

Dechow, P,. Sloan, R,. and A. Sweeney. (1995). Detecting earnings management. The Accounting Review, 70:193–225.

Haggard, K. S., Matrin, X., & Pereira, R. (2008). Does Voluntary Disclosure Improve Stock Price Informativeness?. Journal of Financial Management, 37: 747-768

Jensen, M. (1986). Agency costs of free cash flow, corporate finance and takeovers. American Economic Review, 76 (2): 323-329.

Jin, L., & Myers, S. (2006). R² Around the World: New Theory and Tests. Journal of Financial Economics, 79: 257-292.

Grossman, S. J., and J. E. Stiglitz. (1980). On the impossibility of informationally efficient markets. The American Economic Review. 70(3): 393-408

Pawlina, G., & Renneboog, L. (2005). Is Investment Cash-Flow Sensitivity Caused by the Agency Costs or Asymmetric Information? Evidence from the UK. European Financial Management, 11(4): 483-513.

Piotroski, J., & Roulstone D. (2004). The Influence of Analysts, Institutional Investors and Insiders on the Incorporation of Market, Industry and Firm-Specific Information in to Stock Prices. The Accounting Review,79(4): 1119-1152.

Skinner, D. (1993) The Investment Opportunity Set and Accounting Procedure Choice Preliminary Evidence. Journal of Accounting and Economics, 16:407–445.

Veldkamp, L. L. (2006). Information Markets and The Comovement of Asset Prices. Review of Economic Studies, 73(3): 823-845.

Xing, X.,& Anderson, R. (2011). Stock Price Synchroncity and Public Firm-Specific Information. Journal of Financial market, 14 (2): 259-276.

Yang, J., & Jiang, Y. (2008). Accounting Information Quality, Free Cash Flow and Overinvestment: A Chinese Study. The Business Review, 11(1): 159-166.